会计师给女儿的信 自认为有情有义的父亲亲致
时间：2019/5/6 0:05:28 来源：我爱写信
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在现代社会中，
能够稍稍缓解险恶局面的手段，当属“保险”。
今天，我想和你谈谈保险方面的话题。
一提到保险，你可能会愁眉紧锁，觉得这个话题很难理解。非常遗憾，保险本身并不简单。但是，当你步入社会后，必然经常和保险打交道。因此，还请你稍作忍耐，听我慢慢道来。
今后，在你的人生中出现为直接面对困境而烦恼的情况时，我希望你认真思考一下，自己将要面对的最差局面会变成怎样。在现代社会中，即使出现最差的结局，也不会危及人们的生命。既然不会危及生命，那么，最差的情况也就不那么可怕了。
然而，万一你得了绝症，最差的结果可能是不治身亡。在这种情况下，我没有更多的建议给你，因为，我也没有同病魔抗争的经验。
据说古时候骁勇的武士们在出征之前，都会事先准备好安葬自己的坟墓。由于身处乱世，人的生命就如一叶浮萍，可以说是朝不保夕。然而，如果能够提前准备好坟墓，就可以避免出现葬身荒野这种对武士而言最为耻辱的结局。正因为提前准备好了自己的坟墓，避免了马革裹尸的最差结局，武士们才可以安心出征、奋勇杀敌了。
当你长大后进入公司时，情况也是一样的。虽然不像乱世那样随时有生命危险，但是，为了能够全力以赴地投入到工作中，你必须先考虑到最差的局面，并且将这一局面控制在自己可以承受的风险级别以内。我觉得在现代社会中出现最差局面时，能够稍稍起到缓解作用的恐怕要数“保险”了。在当今社会中，你可能遇到的最差局面是怎样的呢？如果连遇到的最差局面都在你的承受范围以内，那么，我想你一定可以抛开一切顾虑，在外奋勇拼争。在这一过程中，保险发挥着重要的作用，它可以缓解最差局面，将其恶劣影响控制在你可承受的范围内。
保险本来是一种防风险制度。在这种制度中，由可能遭遇同种事故的人们缴纳一定的保险费作为公共基金，当事故发生后，由管理机构按照一定的比例进行偿付，以降低投保人的损失。举个简单的例子，假设一条临街而立的步行街上有上百家商铺，其中任意一家重修都需要花费1000万日元。因此，为了防备火灾烧毁房屋，每家商铺都要准备1000万日元应急。但是，每家商铺都拿出1000万日元放在那里，显然是不现实的。就在大家为难的时候，有个聪明人站出来了。他制定了一项制度，要求每个商铺都交10万日元（共计1000万日元），一旦某家发生火灾，就把这1000万日元交给他用来重修店铺。这种制度就是“保险”，而这个聪明人就是“保险公司”。在这种制度下，各家商铺通过缴纳10万日元的保险费，就可以避免火灾过后一无所有的最差局面，大大降低了风险等级。
在上面的例子中，保险的作用是为了防备火灾的损失，因此，被称为“损失险”。“损失险”中又包括许多不同的种类。其中，以防备车祸的“车辆损失险”最为有名。还有些保险并不是为了弥补损失，而是为了防备死亡或疾病的，我们将其称为“人寿险”。此外，政府还会强制大家购买某些保险，然后，由政府统一管理，我们将这些保险称为“社会保险”。这些社会保险中包括健康险、工伤险、失业险以及保险金等。
保险是确保你全力以赴投入工作的重要手段。但是，现在日本的保险制度却出现了问题。为了方便你理解，我还是拿步行街的火灾保险进行说明。
第一个问题是无法合理运用这1000万日元的保险费。保险公司也是企业，它们好不容易吸纳了1000万日元的资金，绝不会只存在银行里，必然将这笔钱投资到某个项目中，以期带来更大的利润。这种想法本身是合情合理的。但是，日本的保险公司和负责保险业务的国家机构在运用这笔资金时却出现了大问题，它们投资的项目纷纷亏损，结果，大家缴纳的保险费非但没有增加，反而越来越少了。
第二个问题是保险公司需要赔付的保险金远远超过了正常水平。以步行街各商家缴纳的“损失险”为例，假设两家商铺同时发生火灾，那么，如果一起重建的话，就需要2000万日元的经费（手头只有1000万日元）。在收取保险费时，保险公司应该根据过去的统计数据，充分预计可能发生的赔付金额。但是，如果计算失误的话，保险公司就会入不敷出，从而无力支付保险金。
第三个问题是保险公司的组织问题。如果只是步行街的损失险事务，只要业余时间兼顾一下就可以了，不用过多地考虑组织问题。但是，如果需要由专人负责保险业务时，就必须给他支付工资，而这些工资要由步行街上的上百家商店一起分担。如果只是一个人的话也就罢了，要是需要两三个人，就必须租办公室了，这样一来，原来交的那些保险费就不够用了。只要看看日本各家保险公司和政府中从事保险业务的机构，就会发现它们无一例外都在黄金地段的高档写字楼里办公，而且，员工的数量相当惊人。虽然保险公司的业务非常繁杂，确实需要一定数量的员工，但是，客观来讲，日本各保险机构的组织已经显得过于臃肿了。
我想你一定听得有些迷惑了。今天我们关于保险的话题到此为止。但是，明天我还会和你接着聊的。
在投保时需要特别注意，
应该选择内容简单，并且只具备保险基本功能的险种。
因为投资、储蓄与保险是完全不同的，应该分开进行。
今天，我们接着昨天的话题继续聊聊保险。正如我昨天所说的那样，日本的保险制度中存在许多的问题。
但是，在你的未来生活中，如果发生棘手的事情，为了规避风险，你还是需要研究如何去购买保险的。在这种情况下，有几个需要注意的问题。今天我们谈谈购买保险时的注意事项。
首先，在你参加工作后，每个月都必须投一些政府强制缴纳的社会保险。但是，只购买这些保险是远远不够的。令人遗憾的是，就像昨天我所谈的那样，社会保险中几乎包括了当今日本保险行业中出现的所有问题。因此，你必须提前做好准备，以免出现缴纳保险费后发生符合赔偿标准的意外事故时领不到保险金的风险。
其次，我希望你能注意一点，那就是保险公司可能存在破产倒闭的风险。因此，你在选择投保公司时，一定要特别慎重，尽量选择信誉良好、倒闭风险较小的公司。在我写这封信的时候，深切地感受到你们这一代不得不面对一个激烈、残酷的竞争环境。我的父母曾经跟我说过保险的重要性，但是，我却从没听人提过当你支付了保险费后可能无法得到相应保险金赔付，或者保险公司存在破产倒闭风险的问题。本来人们投保的目的就是为了未雨绸缪，规避风险。如果保险公司本身都有倒闭的风险，那么，保险也就失去了其存在的意义。只要打开保险公司派发的宣传手册，就会发现上面都是些吹捧险种是多么优惠、多么诱人的广告。然而，对我们而言，最重要的却是保险公司的财务体系是否健全。
现在，无论打开哪家保险公司的手册，都会发现保险的结构变得越来越复杂了。就连我这样一名会计师理解起来都有些困难。这是因为各家保险公司都在保险既有功能的基础上，新增了储蓄和投资等理财功能。按照高田先生的观点，储蓄和投资都存在一定的风险，应该根据其风险的种类进行分散投资，不应与保险混杂在一起。就我个人而言，投保的目的就是为了防备突发事故，我绝不会舍本逐末，去购买增添了许多附加因素的风险型保险。
这是因为无论怎样，从性质上来看，保险合同都是长期的。随着时间的推移，家庭和社会的环境都会发生改变。此外，还有投保人和受益人不同的情况（人寿险属于这种情况）。现在的保险制度中已有许多矛盾，今后一定会进行制度改革。本来保险商品的结构就够复杂了，再加上实际领取保险金时往往需等上几十年，到时候谁都不一定能说清合同的具体内容了。当然，当年签订保险合同时对你百般承诺的保险销售员肯定也早就不在了。这样一来，“保险”就变得“不保险”了。我始终认为你应该投一些最简单的保险，只要具备最基础的保险项目就足够了。至于储蓄和投资，则应该分开单独进行。
与这个话题紧密相关，最近社会上出现了一种“投连保险”。所谓的投连保险只不过是挂上了保险的名称，实际上是向投保者集资，有时，甚至要求投保者去借钱投资。如果这些投资进展得不顺利，投保者支付的保险费就会付诸东流，不仅如此，甚至连借的钱也还不上。这样一来，“保险”就不再保险，反而向相反的方向，也就是“投机”转变了。从风险程度来看，有时这种“投连保险”比“投机”还要冒险。
你必须充分理解保险的重要性。保险的功能就是为了应对
投资联结保险，简称投连保险，也称单位联结( Unitlinked)、证券联结(Equitylinked)、变额寿险(Variable Life)。投资联结保险顾名思义就是保险与投资挂钩的保险，是指一份保单在提供人寿保险时，在任何时刻的价值是根据其投资基金在当时的投资表现来决定的。——译者注你在未来可能遇到的风险。你在签订保险合同时，必须慎之又慎，注意思考前述几个方面的问题。
当你畅想未来时，一定会考虑到未来的梦想。但是，同时你也要考虑到为实现这个梦想所需要承担的种种风险。这种头脑中的分析和准备是帮助你实现理想的重要过程，它可以促使你脚踏实地前进，避免由于空想导致梦想破碎的悲剧。我认为关于保险的必要认识是一种实用的思维方式，它是你实现梦想的助推剂。
在你的人生旅程中，
如果不了解养老保险金制度，
就无法正确处理与金钱的关系。
今天我谈谈广义上的保险。虽然谈的是保险，但是，实际上今天的主题是养老保险金。养老保险金的基本运转机制是：投保人支付一定年限的保险费（一般是25年以上），然后，等到退休时（65岁）开始领取养老金，直至去世为止。实际支付的金额各不相同，一般由投保人缴纳养老保险金的实际情况决定。为了让你对养老保险金的金额产生更直接的印象，我结合实例进行说明。比如，一对普通夫妇，妻子是全职主妇，丈夫是工薪阶层，那么，这个家庭每年要缴纳250万日元的养老保险金。对于这对夫妇而言，每年250万日元（每个月20多万日元）的养老保险金显得非常微妙，既不是一笔小数目，也谈不上一笔巨款。
养老保险金制度本身是非常复杂的，而我又不是这方面的专家，但是，这个主题极为重要，可以说是整个日本社会性问题的一个缩影。如果不谈谈养老保险金，就等于前边的理论我都白讲了。假如不了解养老保险金，你今后的生活就会陷入困境，无法与金钱打好交道。因此，还请你静下心来，耐心地听我讲解。
首先，我和你谈谈人们为什么需要养老保险金制度。
为了保证年老后仍能维持舒适、稳定的生活环境，就需要在退休后，人们仍能获取足够维持以往生活水平的收入。但是，这里面有两个方面的问题。
其一，人们很难预测自己究竟可以活到多大年龄。假设将65岁以上的人视为老年人，其平均寿命为80岁，那么，平均每位老人就需要领取15年的养老金。由于当代社会的医学比较发达，因此，活到90岁甚至100岁的长寿老人并不罕见。
其二，人们难以预测未来几十年的经济发展方向，这是一个不确定因素。假设你从20岁开始缴纳养老保险金，到自己可以领取时，还要熬上45年，也就是65岁时才行。等你领到80岁的平均寿命时，实际上已经是缴纳养老保险金60年以后的事情了。如果是未来5年或10年的经济发展形势，大家或许还可以作出正确的预测。但是，像这种未来几十年的事情，我们根本无法准确地把握。
在这种充满不确定因素的环境中，想确保老年生活所必需的收入，只有两种方式：一种是自己准备积蓄，另一种就是依靠孩子赡养。除此以外别无他法。
然而，我们都是凡夫俗子，谁都无法说清自己到底能活多大岁数，也无法预测那时的社会环境会变成什么样，同样，也无法估算准备多少积蓄才可以保证后半生无忧。回顾历史，我们会发现在通货膨胀和经济萧条的时代中，辛辛苦苦积攒下来的财产大幅缩水。如果把几十年当做一个周期的话，我可以断言在每个周期内，都可能发生大规模的经济变动。
此外，我们再看一下依靠子女赡养这条路。在老龄化问题日趋严重的大环境下，担负赡养老人义务的儿女们承受着巨大的生活压力。如果儿女们不幸遭遇疾病或事故导致收入丧失的话，老人们的生活也会随之陷入困境。再加上有些人一辈子没有生育子女，很可能落到老无所依的悲惨结局。
由此可见，如果想确保老年生活的幸福和稳定，光靠个人或民间层面的努力是远远不够的，这就凸显了由政府管理的养老保险金制度的重要作用。
现在的养老保险金制度是典型的“双层结构”。“底层”是20～60岁的全体国民必须参保的“国民保险金”，“上层”是工薪阶层参保的“福利保险金”以及公务员参保的“互助保险金”。如果将来你成为私营业主，就只能参保“国民保险金”，到老的时候也只能领取“国民保险金”。在这种情况下，对你而言，养老保险金就是“单层结构”。如果将来你成为工薪阶层，就可以领取“福利保险金”。由于“福利保险金”中包括“国民保险金”，在这种情况下，你的养老金就是“双层结构”。
无论是“单层结构”还是“双层结构”，养老保险金都具有下述优点：
（1）领取的保险金金额与未来的物价和消费水平相挂钩。
（2）不管你活到多大年龄，政府都会一直给你发养老金，直到你去世为止。
（3）你身体残疾后，可以领取“伤残保险金”；一家的主要劳动力去世后，家人还可以领取“抚恤保险金”。
别看养老保险金制度有如此多的优点，它同样具有许多问题。其中，最为严重的一个问题就是养老保险金制度的资金分配问题。现有的养老保险金制度还是由年轻人缴纳，然后分配给老年人的，实际上是一种预支未来收入的循环体系。就目前而言，尚未形成一种自己支配自己缴纳的保险金的体制。
如果看看养老保险金的资金来源，你就会发现你爷爷那代人现在领取的养老金远远超出了他们当初缴纳的金额。我们这代人将来领取的养老金可能和我们缴纳的金额基本一致。而到了你们这代人，由于将来社会的老龄化问题愈加突出，你们所能领取的养老金额度肯定要小于平时缴纳的金额。
倘若管理养老保险金的机构无度浪费，或者运用养老保险金投资失败的话，问题恐怕变得更加严峻。如果这种情况持续下去，不参保养老保险金的人会越来越多，养老保险金的来源就会减少，从而陷入恶性循环，最终导致养老保险金制度的崩溃。
养老保险金的问题最终还是要通过政治手段来解决的。但是，我还是希望给你几条建议。
首先，根据法律规定，日本国内年满20岁的公民都是“国民保险金”的参保对象，有义务按时缴纳保险费，连学生也不例外（只不过，有一种“学生缴纳特例制度”，规定学生在校期间可以延期缴纳国民保险金。但是，这种制度需要本人提前申请，我希望你千万不要忘记）。这项法律相当不合理，一直广受争议。但是，在该项法律没有废除之前，当你年满20岁以后，必须履行缴纳国民保险金的义务。
虽说这是你必须履行的义务，恐怕你也会觉得难以接受。如果你换个角度来考虑，就算你缴纳的国民保险金将来有20%领不回来，起码另外80%还是在政府的强制下积攒下来了，你就会觉得释然了。人的自制能力是非常脆弱的，如果让某个人每个月都存一定金额的存款，恐怕需要他有很强的自制能力。因此，我们应该感谢政府帮我们养成了一个定期存款的好习惯。此外，那领不回来的20%，我们又该如何看待呢？我们可以把它看成是对为祖国奉献一生的前辈们的感谢和回馈，这样一想，就想得通了（坦白一点说，这种说法有点牵强，但是，希望你能够理解）。
我之所以这样说是有理由的。如你所知，前几天你祖父突发脑中风，昏迷不醒。他虽然曾经是名企业家，但是，辛苦半生后几乎没有任何积蓄。然而，住院和治疗需要花许多钱。坦白来说，当时我也感到很挠头。后来我发现命运多舛的父亲竟然也参保了“福利保险金”，并且，每年他都按时缴纳了费用。他缴纳的金额正好是平均水平，大概每年250万日元左右。我不知道今后他要住几年医院，但这笔钱确实解了我的燃眉之急。
每年250万日元的金额可能不够。等到你领取养老保险金的时候，领到的钱可能会减少。但是，我可以保证一点，那就是绝对不会太少。
如果光靠存款的话，想每年都拿出这样大一笔钱，恐怕还要提前积攒相当多的钱才行（按照未来20年每年250万日元来计算的话，需要提前攒下5000万日元的存款）。由于养老保险金是强制缴纳的，所以，在考虑老年时需要的养老金时，应该先考虑养老保险金的金额。
最后，想跟你说句看似矛盾的话。在看不见的未来的时代中，你应该抛弃国家会对你百分之百负责的想法。将来你还是要凭借自己的力量，克服那些不足的部分和未来的不稳定因素。
向上帝发誓自己不是社保部门内线的父亲亲致29
我希望你能够拥有自己的房子，
尽管这样可能“压死钱”。
今天我想和你谈谈将来你到底要不要买房子的话题。
如你所知，我和你妈妈对房子有特别高的要求。而你祖父虽然曾经是一名企业家，但是，他却属于一生都不打算买房子的那类人。我们姑且不论谁的观点更正确，只要考虑一下房子的价格，就会发现人生中最大的一笔开支可能就数房产了。因此，我们更应该慎重从事。
那么，拥有自己的房产有何好处呢？与租房子相比，买房子后就不用交房租了。从钱的角度来看，这恐怕是拥有自己房产的最大优点。在买房子时，消费者一般都选择按揭的方式。虽然每个月都需要按揭还贷，但是，自己的净资产还是呈增加趋势的（房子价值－房贷余额），从某种意义上来说，这与储蓄具有相同的效果。另一方面，在租房住的情况下，缴纳的房租都归入房东的账户，根本不会增加你的资产总额。由此可见，买房相当于储蓄，属于进项；而租房则只单纯地支出，属于出项。经过若干年后，两者之间的差距会变得相当明显。
从我个人的买房经历来看，我先买了一间小公寓。等生了你以后，我把这间公寓卖了，转手买了一所小房子。后来，我又把小房子卖了，添了点钱，买了现在这栋老宅子。我算是个幸运的人，在几次转手的过程中，房价一路攀升，我的收益也水涨船高，现在这栋房子的价格已经翻了好几番。今后，可能再也不会有这种置业的有利条件了。
那么，你祖父为何一生都坚持不买房子呢？借用他常说的一句话来解释，就是因为房子会“把钱压死”。由于房地产的价格非常高，前面我曾经说过要根据资产的风险和回报，对持有的资产进行分散管理。但是，除非房价攀升，否则，投入到房地产中的资金是不会带来利润回报的。相反，如果投资不当，遇上房价跳水，还要承受巨大的风险。此外，想变卖房产时，也很难迅速脱手。由于你祖父是一个商人，从他的角度来看，生意场上最重要的就是流动资金。如果资金都被套牢到某种特定的资产上，在需要钱的时候，无法立即“解冻”的话，就会导致资金链断裂。我们将这种情形比喻为“压死钱”。
从专业术语的角度来讲，“压死钱”就是“资金流动不畅”。确实，在考虑资产分散时，资金的流动性与风险和回报的概念一样，都是非常重要的。可以说，在所有的资产中，房地产的流动性是最差的。
根据我个人的经验，日本的大企业家们大都购置豪宅或者持有自己公司的股票。而那种真正持有大量现金的“富翁”却非常少见。豪宅虽然价高，但不容易脱手，需要很长时间才能卖掉。实际上，如果家庭成员都住在里面的话，在找到新房子之前，是无论如何也不能出手的。此外，为了保持对公司的绝对控股权，不管公司的业绩怎样优秀，企业都不可能轻易地转让股票。这些大企业家们虽然坐拥亿万身家，但是，在发生紧急情况时（比如需要缴纳大额的财产继承税时），他们往往不得不向银行借款融资。这一点令人感到非常难以理解。
就算购买房产时可能导致资金缺乏流动性的不利局面，我还是希望你能购买一栋自己的房子。这是因为房产是一种固定资产，同时也是家庭成员们沟通和交流的重要场所。之前我曾经对你说，钱财乃身外之物，可以说是“生不带来，死不带去”的。你在有生之年，有许多重要的东西是必须去守护的，家庭就是其中之一。我认为“房子”是家庭的一种象征。我一直希望你能把握好自己的人生，不要沦为金钱的奴隶。在实现这一目标的过程中，有一点非常重要，那就是你要拥有自己的房产，同时，用心去呵护家人。
然而，你在买房子时，必须先解决几个问题。我希望你能凭借自己的智慧去克服这些困难。最基本的就是像我那样，开始时先忍耐一下，买所小房子，然后，再根据自己的经济条件，逐渐换成大房子。也就是说，你所住的房子将来会成为待售的商品，因此，平时你一定要注意打扫卫生，以便将来能卖个好价钱。
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